项目背景

       华东某省级城商行，资产规模超2万亿元

问题与挑战

       •手工进行全面预算编制，手工处理基于机构，条线的考核指标。预算、考核、分析指标由不同部门进行统计算分析，重复计算且同一指标处理结果不一致。

       •预算和绩效考核分开处理，预算执行力度不强。 无法实现预算的及时预警和实时控制。

解决方案

       融和科技为该行实施的交易级总账系统，对账户级数据进行加工处理，统一全面预算、绩效考核、盈利分析的数据基础，统一全行的指标库、统一全行的核算维度。

       以管理会计的核心，满足机构、部门、产品、客户、客户经理五维度精细管理，覆盖规模、价格、收入、成本、利润、效率等全要素核算。核算涉及资金、费用、风险、税务、资本现代商业银行五大核心经营要素，最终归集于经济增加值（EVA）。盈利分析全面展现了风险调整后各个维度的利润实现情况。

项目价值

       •实现了根据外部经济、市场指标，考虑同业信息，结合银行发展战略，对各业务条线进行情景假设模拟（即WHAT-IF分析），包括预测未来的多种业务场景：存贷款对客利率、FTP利率、业务发展结构、业务发展额度以实现银行业务模拟预测，并能将模拟结果与银行发展战略进行差异比较。

       •预算系统可以向财务管理系统（如费用管理模块）和管理会计系统提供预算控制信息，帮助银行进行机构、产品等维度的限额管理，建立预算控制体系。预算数据直接向财务系统供数，实现费用申请的自动控制，业务指标采用阀值管理，进行预警提示。

       •能提供多层面的预算报告，包括总行、分行、支行、业务条线/部门。

       •根据测算和预算情况，生成分机构、业务条线、产品的预算报表；提供将机构、业务条线、产品等信息维度进行组合之后编制的预算报表。

       •照机构、部门、条线、产品、客户、客户经理等维度的业绩计量，全面、真实、科学的反映机构利润、部门利润、条线价值、产品和客户贡献等。

       •提供条线分行、产品、客户盈利能力、成本状况、风险程度展示，同时提供向下钻取功能，辅助进行原因查找和分析;对于管理分析用户，通过图形和表格相结合的方式展示，同时提供向下钻取功能，辅助进行原因查找和分行;对于客户经理用户，主要提供其管辖客户的明细业务数据，供其分析和使用。

       •最终形成业绩价值报告即：管理业绩报告、事业部报告、产品盈利报告、账户盈利报告、预算和预测报告等，为发展战略规划、盈利性和贡献度对比分析、资源配置支持、激励机制完善、产品定价和资本约束等提供依据。

       •强化考核流程化管理，优化资源配置有效性和合理性，基于考核流程构建绩效考核系统，建立从制定考核方案、下达考核任务、监控考核任务执行情况、考核结果管理、资源配置等考核全流程线上服务机制。

       •联动考核结果与资源配置，实现资源配置智能化，为进一步优化资源配置提供便利。

       •精细化管理，实现多维度数据展示，为各级机构分析考核得分差异、资源配置脱幅等提供便利，避免为了考核而考核，促进各级机构、条线绩效提升。