项目背景

       西南某城商行，资产总额约4000亿元。

       当前，银行面临监管的资本考核和资本管理的压力，资本是商业银行抵御非预期损失、维持持续经营的战略资源。如何构建合理科学的资本分配计量和考核体系，为构建价值管理体系奠定基础，对全行战略部署传导、精细化管理水平提升及应对市场竞争具有积极支撑作用。

问题与挑战

       •在资本的约束下，如何加强资本管理，优化资源配置，建立以资本约束为核心的业务发展模式，提高资本充足率水平，促进商业银行稳健发展。

       •资本计量需求，需要按照管理的要求，计量清楚每笔业务的资本成本、将资本消耗总量控制在一定范围。

       •资本考核，如何将资本成本的消耗，考核到具体的每一个业务单元。

       •资本监控，需要实时监控资本需求和资本总量之间的差异，提前进行预警。

       •资本分配，如何将有效的资本分配到收益更高的业务、应坚持哪些核心原则配置经济资本？

解决方案

       本期项目建设的业务范围包括现业务咨询与经济资本计量等相关内容。

       •业务咨询

              通过与管理层、分支行以及各相关部门的交流访谈、文档审阅等工作，对资本管理现状进行梳理，寻找差距、制定详细的实施规划方案，从而在满足监管要求的基础上，实现行内资本管理水平的提升。

       •经济资本的计量

              经济资本实现信用风险、市场风险、操作风险三大类风险经济资本的计量。

              获得全方位、多角度的经济资本数据，为机构、业务条线、产品等维度的资本规划、绩效考核、贷款定价奠定基础。

       •多维度报告

              过经济资本模块，出具EVA、RAROC报告，计算机构、条线、客户等多维度的报告。

       •经济资本日常监控与管理

              建立指标体系和阈值管理，对我行各机构、条线的经济资本占用、资本充足率以及资本配置的执行情况进行监控、评价、分析，不断调整和优化资本配置，确保规划期内目标资本充足率的实现。

       •经济资本价值管理

              实现包括机构、行业、客户等多维度的资本回报率及风险加权资产回报率的分析，有效评价不同经营机构和业务部门等单位的经营成果，指标与银行现有考核体系有效结合。

项目价值

       在深刻了解和分析本行业务情况的基础上，借鉴国际国内领先银行的最佳实践，形成资本建设方案。同时，通过系统化、参数化、模块化的系统设计实现对全行及各对象经济资本的计量和应用，在全行的推广应用落地，帮助各相关部门开展经济资本管理工作。

       •精确计量经济资本占用

经济资本管理系统计量每一笔业务的经济资本，并从账户向上汇总得到每一个机构、部门、客户经理、客户占用的经济资本，支持资本占用纳入绩效考核机制，实现业务经营的资本价值导向。

       •优化资本配置

综合资本的风险与收益，协助银行的运营决策，创造更高的经济增加值（EVA），协助银行管理决策层进行资本分配。

       •有效约束信贷管理中客户授信

根据所需经济资本数量建立相应的授信限额体系，并通过控制授信限额体系的执行，将业务风险控制在商业银行确定的风险偏好内。

       •支持经济资本规划和配置

支持经济资本预算，完善财务收支计划、业务经营发展计划和筹资计划，做到三者相互衔接、相互协调，保证银行维持既定的资本充足率，实现业务发展、经营效益与风险管理的统一。

       •支持风险调整后业绩管理（RAPM）体系建立

将结果应用到管理会计系统中，支持管理会计（RAPM）体系的建立。